أثر تطبيق قانون منع المعاملات الربوية على الأداء المالي للمصارف التجارية الليبية الخاصة - دراسة حالة مصرف التجارة والتنمية خلال الفترة 2009-2017

منى حسن اسميو; الصادق حسين غيث

doi:10.54172/ccpcpb60

المؤلفون

منى حسن اسميو شعبة التمويل والمصارف- كلية الدراسات العليا- جامعة المرقب مؤلف
الصادق حسين غيث قسم التمويل والمصارف- كلية الاقتصاد والتجارة- جامعة المرقب مؤلف

DOI:

https://doi.org/10.54172/ccpcpb60

الكلمات المفتاحية:

الأداء المالي، مصرف التجارة والتنمية، القانون رقم 1 لسنة 2013 (قانون منع المعاملات الربوية)، نموذج CAMEL

الملخص

هدف البحث إلى دراسة موضوع الأداء المالي لمصرف التجارة والتنمية، وذلك في ظل القانون رقم 1 لسنة 2013 الذي يُعنى بمنع الفوائد الربوية، والبحث فيما إذا كان هذا المصرف محافظاً على أدائه المالي خلال الفترتين (قبل، بعد) التطبيق، حيث قُسمت إلى الفترة من (2009-2013)، والفترة التي تليها (2014-2017)، إضافة إلى البحث في أثر هذا القانون على الأداء المالي، والذي تم قياسه من خلال نموذج السلامة المصرفية (CAMELS)، وإلى جانب التحليل المالي؛ تم الاستناد على اختبار مربع ايتا (η²) الذي يقيس حجم تأثير القانون. وكشفت النتائج عن عدم وجود فروقات ذات دلالة إحصائية لكل من (ملاءة رأس المال، الربحية، السيولة) قبل وبعد تطبيق قانون منع المعاملات الربوية، أما بالنسبة لمؤشر جودة الأصول؛ فقد ظهرت فيه فروقات ذات دلالة إحصائية قبل وبعد تطبيق القانون، أما فيما يخص الأثر؛ فقد كشفت الاختبارات إلى وجود أثر إيجابي على كل من (نسبة إجمالي الإيرادات إلى إجمالي المصروفات، مؤشر السيولة)، وسلبياً على مؤشري (ملاءة رأس المال، جودة الأصول، الربحية)، إضافة إلى تأثر معدل نمو المركز المالي، وهذا في الوقت الذي حقق فيه المصرف درجة تصنيف (2) حسب نموذج CAMEL.

المراجع

المراجع العربية (Arabic References)

Asaad, Bassam. (2018). "Evaluating Bank Performance Using the CAMELS Banking Evaluation Model" (Approx. Translation), Tishreen University Journal for Research and Scientific Studies, Economic and Legal Sciences Series, Volume (40), Issue (1), pp. 287-306.

Asmew, Muna Hassan & Al-Sadeq Hussein Ghaith. (2020). "Financial Performance of Banks: Differences in Measurement Methods and Diversity of Influencing Variables: A Comparative Analytical Study of Previous Studies during the Period 2000-2020" (Approx. Translation), Afaq Iqtisadiya Journal, Issue (12), pp. 266-269.

Badawi, Abeer Ali. (2018). "A Comparison of Effect Size Measurement Methods for Some Statistical Methods with Different Sample Sizes" (Approx. Translation), Journal of Scientific Research in Education, Issue (19), pp. 433-491.

Boukhelkhal, A. (2012). "The Impact of Applying the American Banking Evaluation System (CAMELS) on the Effectiveness of the Control System on Commercial Banks: A Case Study of Banque de l'Agriculture et de Développement Rural" (Approx. Translation), Al-Baheth Journal, Issue (10), pp. 205-216.

Bouregaa, Chawki. (2011). "The CAMELS Method in Evaluating the Performance of Islamic Banks" (Approx. Translation), Algerian Journal of Financial and Banking Studies, Issue (1), pp. 141-160.

Boulihia, Tayeb & Omar Boujemaa. (2016). "Evaluating the Financial Performance of Islamic Banks: An Applied Study on a Group of Islamic Banks during the Period 2009-2013" (Approx. Translation), Journal of North African Economies, Issue (4), pp. 1-28.

Tameessa, Saham. (2014). "Evaluating the Performance of Commercial Banks Using the CAMELS Model: A Case Study of the Algerian National Bank during the Period 2008-2012" (Approx. Translation), Unpublished Master's Thesis, Department of Economic Sciences, Faculty of Economic and Commercial Sciences and Management Sciences, University of Kasdi Merbah, Ouargla, Algeria.

Twati, Ahmed Balqasim. (2021). "Evaluating the Impact of Law No. 1 of 2013 on the Performance of Libyan Commercial Banks Using the PATROL Indicator: An Applied Study on Al-Jumhuriya Bank" (Approx. Translation), Journal of Economic Studies, Faculty of Economics, University of Sirte, Volume (4), Issue (4), pp. 111-124.

Al-Tayyar, Wisam Ahmed. (2018). "The Reality of Commercial Banks under Law No. 1 of 2013 Concerning the Prohibition of Illegal Services (Opportunities and Challenges): An Applied Study on Two Branches of Al-Jumhuriya Bank (Main Zliten, Al-Manara)" (Approx. Translation), Unpublished Master's Thesis, Department of Finance and Banking, Faculty of Economics and Political Sciences, University of Tripoli, Libya.

Dheirib, Mohammed Samir. (2015). "The Banking Evaluation System with CAMELS Indicators in Light of Risks: An Applied Study on the Middle East Iraqi Bank for Investment (2006-2009)" (Approx. Translation), Iraqi Journal of Administrative Sciences, Volume (11), Issue (45), pp. 260-300.

Al-Zawawi, Ali Abdulhafiz & Iman Al-Seraiti. (2017). "The Impact of Banking Cost Efficiency on the Performance of Libyan Commercial Banks" (Approx. Translation), Journal of Economic Studies, Volume (6), Issue (1), pp. 56-71.

Farhat, Ahmed Mohammed. (2019). "Bank Management" (Approx. Translation), National Book House, Benghazi, 1st Edition, p. 161, Benghazi.

Law No. (1) of 2013 on the Prohibition of Usurious Transactions (Approx. Translation), Laws Issued by the General National Congress, Official Gazette - Libya.

Kittaf, Sohaila. (2018). "Evaluating the Financial Stability Safety of the Algerian National Bank Using the American Banking Evaluation System CAMELS" (Approx. Translation), Journal of Economic Studies, Volume (9), Issue (1), pp. 197-212.

Yemnia, Chousha & Oudan Bouabdallah. (2017). "The Impact of Applying the CAMELS Banking Evaluation System in Activating Control over Commercial Banks: A Comparative Study between the Algerian National Bank and BNP Paribas Algeria during the Period 2010-2014" (Approx. Translation), Al-Baheth Al-Iqtisadi Journal, Issue (8), pp. 91-111.