مدي مساهمة تطبيق إجراءات الامتثال المصرفي في تحسين الأداء المالي للمصارف التجارية"دراسة ميدانية على المصرف التجاري الوطني الليبي"

هيثم عثمان  عبدالله; مسعودة حسن  أبوبكر; المنتصر فرج  خطاب

doi:10.54172/rfnzb266

المؤلفون

هيثم عثمان عبدالله قسم التمويل والمصارف، جامعة عمر المختار، ليبيا مؤلف
مسعودة حسن أبوبكر قسم التمويل والمصارف، جامعة عمر المختار، ليبيا. مؤلف
المنتصر فرج خطاب قسم التمويل والمصارف، جامعة عمر المختار، ليبيا. مؤلف

DOI:

https://doi.org/10.54172/rfnzb266

الكلمات المفتاحية:

الامتثال المصرفي، الأداء المالي، المصرف التجاري الوطني الليبي

الملخص

تهدف هذه الدراسة إلي تسليط الضوء على مدى مساهمة الامتثال المصرفي في تحسين الاداء المالي للمصرف التجاري الوطني، كما هدفت الدراسة إلي التعرف علي واقع تطبيق إجراءات الامتثال المصرفي, واستخدمت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي، وتكوّنت عينة الدراسة من جميع الموظفين العاملين في إدارة الامتثال المصرفي بالإدارة العامة للمصرف التجاري الوطني، واعتمد الاستبيان كأداة لجمع البيانات حيث قد تم توزيع عدد (33) استبانة وتم استرجاع عدد (30) منها, ولتحليل البيانات استخدم البرنامج الإحصائيSPSS ، وقد توصلت الدراسة إلي مجموعة من النتائج كان ابرزها أن المصرف التجاري الوطني يولي اهتماما كبيرا لتطبيق اجراءات الامتثال المصرفي لتعزيز سمعة المصرف محليا ودوليا، وثقة الجهات الرقابية والتنظيمية في المصرف, الأمر الذي يدل علي التزام فعلي بمعايير الشفافية والرقابة الداخلية، كما قدمت الدراسة عدة توصيات كان من أهمها, الاستمرار في تعزيز وتطوير سياسات الامتثال في المصارف التجارية، باعتبارها أداة استراتيجية أثبتت فعاليتها في تحسين الأداء المالي.

المراجع

Arabic References:

• Ait, Ben Omar Ghania. (2021). The Financial Action Task Force (FATF) in the Context of Combating Money Laundering and Terrorist Financing, Journal of Human Rights and Public Freedoms, 6(2), 233-268.

• Al-Janabi, Hussein. (2023). The Impact of Corporate Governance and Banking Compliance on Bank Reputation (Unpublished Master's Thesis). College of Administration and Economics, University of Karbala.

• Al-Haddad, Zainab; and Al-Ubaidi, Ardan. (2021). Banking Compliance and its Implications for Outstanding Performance. Journal of Al-Rafidain University College of Science, (49).

• Sultan, Abeer; and Wahib, Wahib. (2019). The Impact of Banking Compliance in Combating Money Laundering and Terrorist Financing, Journal of Accounting and Financial Studies, 14(49).

• Al-Shammari, Al-Sadiq. (2022). Islamic Banking Industries: Approaches and Applications. Amman, Jordan, Dar Al-Yazouri for Publishing and Distribution.

• Abdul Karim, Muhammad; Mohammed, Shatha. (2023). The Role of Bank Compliance in Reducing the Risks of Electronic Payments, Journal of Accounting and Financial Studies, 18(62).

• Ali, Inas Ayoub Hussein; Aziz, Azzo Khalif. (2023). The Role of Financial Technology in Improving the Financial Performance of Banks (A Field Study on a Sample of Private Banks in Erbil Governorate), Journal of Accounting and Financial Studies, 18(65).

• Qutaishat, Ali. (2019). The Legal Regulation of Compliance Department Work in Jordanian Banks, Journal of Sharia and Law Studies, 46(4).

• Katia, Misha; and Suleiman, Nada. (2020). The Ability of the Iraqi Banking Sector to Comply with the Application of FATCA Law through the Specialized Computerized Program. Paper presented at the First Student Conference.

• Mohammed, Hajar; Al-Tayyar, Ahmed. (2025). Bank Governance and its Impact on Improving Financial Performance, Journal of Economic and Business Studies, 12(1).

• Mohammed, Shireen; Farhan, Khalid. (2020). The Role of Accounting Culture Values in Maximizing Financial Performance. Journal of Economic and Administrative Sciences, 26(119).

• Central Bank of Libya. (2021). Governance Guide for Compliance Units in Financial Institutions, Publication No. ARMT(02).

Foreign Sources

• Basel Committee on Banking Supervision (BCBS). (2005) Compliance and the compliance function in banks. Bank for International Settlements. https://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf

• Bayaraa, B. (2017), "Financial Performance Determinants of Organizations: The Case of Mongolian Companies", Journal of Competitiveness, 9(3), 22-33. • Costea, V. (2012), “Determinants of corporate finance. International Journal of Operations & Production Management, Vol. 12

• Financial Action Task Force (FATF). (2012). International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation: The FATF recommendations. FATF/OECD. https://www.fatf-gafi.org/recommendations.

• Miller, G. P. (2014). The compliance function: An overview (Law & Economics Research Paper Series, Working Paper No. 14-36). New York University School of Law.

• Sapountzi, I. (2016). The role of the compliance function as a key element of corporate governance efficiency in the banking sector: An impediment or an asset in the strategy and profitability of credit institutions? (Master’s thesis, International Hellenic University). Thessaloniki, Greece.